1. Activo
1.1. Activo Corriente
1.1.1. Efectivo Disponible
- 1.1.1.1. Caja: 100.000,00 (Total: 100.000,00)
- 1.1.1.2. Banco: 100.000,00 (Total: 100.000,00)
- Total Efectivo Disponible: 200.000,00
1.1.2. Deudores Comerciales
- Cuentas por cobrar comerciales: 20.000,00
- Efectos por cobrar: 15.000,00
- Efectos por cobrar descontado: -4.000,00
- Provisión cuenta incobrables: -2.000,00
- Total Deudores Comerciales: 29.000,00
1.1.3. Inventarios
- Inventario de mercancía disponible: 150.000,00
- Total Inventario: 150.000,00
1.1.4. Prepagados y Anticipados
- Gastos prepagados: 470,00
- ISLR prepagado: 500,00
- Total Prepagados y Anticipados: 970,00
Total Activo Corriente: 379.970,00
1.2. Activo No Corriente
1.2.1. Propiedad, Planta y Equipos
- Mobiliario y equipos: 60.000,00
- Maquinaria y equipos: 100.000,00
- Depreciación acumulada propiedad, planta y equipo: -11.000,00
- Total Propiedad, Planta y Equipo: 149.000,00
Total Activo No Corriente: 149.000,00
TOTAL ACTIVO: 528.970,00
2. Pasivo
2.1. Pasivo Corriente
2.1.1. Acreedores Comerciales
- Proveedores nacionales: -41.360,00
- Préstamo bancario: -35.000,00
- Total Acreedores Comerciales: -76.360,00
2.1.2. Impuestos por Pagar
- IVA: -9.430,00
- ISLR: -89.297,50
- Total Impuestos por Pagar: -98.727,50
Total Pasivo Corriente: -175.087,50
2.2. Pasivo No Corriente
- Obligaciones mercantiles (largo plazo): -15.000,00
- Total Pasivo No Corriente: -190.087,50
3. Patrimonio
- Capital social, reserva y resultado: -338.882,50
- TOTAL PASIVO + PATRIMONIO: -528.970,00
4. Ingresos
- Ventas brutas: -1.600.000,00
- Total Ingresos: -1.600.000,00
5. Costos
- Inventarios: 50.000,00
- Compras: 840.000,00
- Total Costos de Ventas: 890.000,00
- Utilidad Bruta del Ejercicio: -710.000,00
6. Gastos (Egresos)
- Gastos generales: 434.125,00
- Total Gastos: 434.125,00
Resumen de Resultados
- Utilidad antes del ISLR: -275.875,00
- ISLR del ejercicio: -89.297,50
- Utilidad antes del apartado reserva: -186.577,50
- Reserva legal: 7.500,00
- Resultado del ejercicio: 179.077,50