Fiscalización y sanciones de los organismos reguladores en Chile: CMF, SIS, SII, SISS, SEC y más

Comisión para el Mercado Financiero (CMF)

Propósito: Correcto desarrollo y estabilidad del mercado financiero; estimular el propio mercado de manera saludable.

Instituciones relacionadas y sus leyes

Instituciones y normas vinculadas:

• Agentes Administradores de Mutuos Hipotecarios DFL Nº 251.
• Corredores de seguros, bolsas de valores DFL Nº 251.
• Ley Nº 18.045 (bolsas de valores).
• Televisión Nacional de Chile, Ley N° 19.132.

Principales funciones del CMF

• Supervisora: Velar por el cumplimiento de la normativa vigente.
• Sancionadora: Aplicar sanciones en caso de incumplimiento.
• Normativa: Dictar normas o instrucciones.
• Desarrollo y promoción de mercados: Apoyar el desarrollo del mercado mediante nuevas herramientas e instrumentos.

Tipos de sanciones que aplica

• Censura: Consiste en un llamado de atención.
• Multa: Sanción de carácter económico, entre 15.000 a 75.000 UF.
• Revocación: Revocación de la autorización de existencia de la sociedad.

Tipos de fiscalización

• Remota o indirecta.
• Directa o in situ.

Etapas del proceso sancionatorio

• Fiscal: Unidad de Investigación de la CMF.
• Inicio del proceso sancionatorio.
• Descargos del fiscalizado.
• Etapa de prueba.
• Informe del fiscal.
• Audiencia.

Factores claves

• Verificar que los bancos e instituciones financieras cuenten con los recursos suficientes para cumplir sus obligaciones y enfrentar riesgos.
• Asegurar el cumplimiento de las normas vigentes en materia financiera y prevención del lavado de activos.
• Velar por la protección de los derechos de los clientes bancarios y usuarios de servicios financieros.

Dificultades

• Mantener imparcialidad en la labor de fiscalización.
• Escasez de información para comprobar la veracidad de la información entregada por el fiscalizado.
• Desafíos logísticos para los examinadores, especialmente en la planificación y gestión de recursos para cubrir todas las ubicaciones relevantes.

Estrategias

• Corto plazo: Inyectar recursos a la Comisión en materia económica y de recursos humanos.
• Mediano plazo: Aplicar sanciones efectivas que minimicen actos ilícitos e infracciones a la norma.
• Largo plazo: Promover educación financiera en todos los niveles y generar conciencia respecto del cumplimiento normativo.

Superintendencia de Salud (SIS)

Órgano fiscalizador funcionalmente descentralizado, con personalidad jurídica y patrimonio propio, que se relaciona con el Presidente de la República a través del Ministerio de Salud.

Misión

“Velar, proteger y promover el cumplimiento igualitario de los derechos de las personas en salud con oportunidad, eficiencia y equidad a través de la supervigilancia y control de las instituciones que son parte del sistema de salud.”

Marco normativo

• Ley 19.880: Bases de los procedimientos administrativos.
• Ley 19.966: Régimen de Garantías en Salud (GES).
• Ley 20.285: Sobre acceso a la información pública.
• Ley 20.584: Sobre derechos y deberes de las personas relativas a su atención de salud.
• Ley de Presupuesto.
• Ley 20.850: Sistema de Protección Financiera para diagnósticos y tratamientos de alto costo.
• D.F.L. 1 del Ministerio de Salud: Contiene al Ministerio de Salud, SIS y resto de institucionalidad en materia de salud.

Ejecución de la fiscalización

• Inicio: Equipo fiscalizador, coordinación de reuniones, acceso a información.
• Desarrollo: Reuniones, auditoría, recopilación de antecedentes, observaciones.
• Finalización: Devolución de documentos, informe u oficio, propuesta de memorándum, informe de cierre.

Tipos de fiscalización

• De beneficios: Utiliza el tipo de fiscalización digital, por ser eficiente para esta tarea.
• En calidad: Se utiliza fiscalización in situ o remota.
• Financiera: Utiliza fiscalización digital.

Sanciones

• Isapres: Multas de hasta 1.000 UF; en caso de reiteraciones durante 1 año, la multa puede ascender hasta 4.000 UF.
• Prestadores: Amonestaciones hasta suspensión de 180 días; multas de 500 UF hasta 1.000 UF en caso de reiteración en el plazo de 1 año. En caso de prestador público se puede solicitar sumario administrativo.
• Mediadores: Amonestación hasta multas de 1.000 UF; suspensión por 180 días o cancelación del registro. Puede sancionarse con el cierre del registro si se incurre en las infracciones señaladas en el artículo n° 49 del DS n° 47 del Ministerio de Salud.

Factores claves

• Fiscalización de beneficios Isapres/Fonasa.
• Fiscalización financiera Isapres/Fonasa.
• Fiscalización en calidad de la Intendencia de Prestadores de Salud.

Dificultades

• Disponibilidad oportuna de antecedentes para ejercer el proceso de fiscalización.
• Dificultades en el acceso a la información, que depende del tipo de registro del ente fiscalizado.
• Falta de competencias técnicas del ente fiscalizado para responder consultas relacionadas con la fiscalización.

Estrategias

• Corto plazo: Capacitar y profesionalizar al personal en conocimientos técnicos, pensando en la aplicación de tecnologías de información y el nuevo sistema de información planteado.
• Mediano plazo: Desarrollar e implementar un sistema de información especializado en la recopilación, clasificación y procesamiento de antecedentes relativos a los entes fiscalizados, de fácil acceso, seguro e intuitivo para fomentar el ingreso de información.
• Largo plazo: Revisar la normativa para actualizar y mejorar puntos clave como los tipos de sanciones (mayor variedad), establecer multas más altas y robustecer y potenciar tanto el personal como el presupuesto y atribuciones, con la finalidad de fortalecer a la Superintendencia de Salud en su rol como principal entidad fiscalizadora del sistema de salud en Chile.

Servicio de Impuestos Internos (SII)

Función: Aplicar y fiscalizar los impuestos internos; evitar la evasión de impuestos.

Principales elementos

1. Auditoría.
2. Cruce de información.
3. Fiscalización electrónica.
4. Visitas y requerimientos.
5. Análisis de riesgo.
6. Sanciones y multas.

Tipos de acciones fiscalizadoras

• Presencia fiscalizadora: Inspección in situ de actividades y registros junto con la documentación sustentatoria.
• Control de cumplimiento tributario: Evaluación del comportamiento de los contribuyentes en sus obligaciones periódicas.
• Persecución de fraude fiscal: Análisis de la organización fiscalizada para detectar áreas proclives a la evasión.
• Fiscalización del incumplimiento tributario: Detección de contribuyentes que evaden impuestos.

Factores claves

• Recaudar recursos para las arcas fiscales, que sustentan las políticas públicas.
• Detectar y combatir la evasión de impuestos mediante análisis, verificación y control; el evasor puede incurrir en delito.
• Disminuir la práctica de la elusión tributaria mediante fiscalización.
• Incrementar el nivel de formalización laboral, llegando a empresas no formalizadas que no pagan impuestos.

Dificultades

• Personas que no realizan trámites en la web del SII por desconocimiento, especialmente adultos mayores, que deben acudir presencialmente.
• No poder intervenir en actos que, aunque ilegales, no competen directamente a sus labores; y la desinformación en torno a estas cuestiones.

Superintendencia de Educación (Supereduc)

Objetivo y normativa

¿Cuál es su objetivo? Fiscalizar establecimientos de educación conforme a la Ley N° 20.529 y la Ley N° 20.832.

Fiscalizar establecimientos de nivel básico y nivel medio que cuenten con reconocimiento oficial; y establecimientos de nivel parvulario que cuenten con autorización de funcionamiento (AF) o reconocimiento oficial.

¿Qué fiscaliza la normativa educacional?

• Gestión de recursos financieros.
• Seguridad e higiene.
• Convivencia.
• Infraestructura.

Funciones

• Fiscalizar y supervisar el cumplimiento de normas educativas.
• Asegurar la calidad en la educación.
• Recibir denuncias y aplicar sanciones a establecimientos que no cumplen estándares.
• Promover y difundir los derechos y deberes de estudiantes y sus familias.

Método de fiscalización

• In situ.
• Remota.

Nueva fiscalización

Con la Ley 21.040 de 2017 se incorpora la fiscalización de servicios locales (SLEP), que reemplazan a las municipalidades o corporaciones municipales que estaban a cargo de la educación en las comunas.

Sanciones

Contempladas en la Ley N° 20.529 (multas, amonestación, revocación del reconocimiento oficial) y en la Ley N° 20.832 (clausura).

Dificultades

• Retraso en la entrega de documentos por parte de los sostenedores.
• Gran volumen de demandas.
• Falta de presupuesto para aumentar el número de fiscalizadores.

Factores claves

• Contar con un programa de fiscalización claro.
• Cooperación entre distintas instituciones del Estado.
• Existencia de un filtro respecto a las denuncias que ingresan a la Superintendencia.

Superintendencia de Casinos de Juego (SCJ)

Normativa que rige

• Decreto Supremo 1722/2015.
• DL 329/2005.
• DL 547/2005.
• Circular interna 01.
• Manual de usuario / Sistema de autorizaciones y notificaciones – SC.

Tipos de fiscalización

Los procedimientos pueden iniciarse de oficio o por denuncia presentada ante la SCJ. La fiscalización puede ser remota o presencial.

Tipos de sanciones

• Sanciones monetarias.
• Delitos sancionados con penas.
• Cierre temporal de casinos.
• Suspensión del desarrollo del juego.

Principales procesos

• Autorización y licenciamiento.
• Supervisión y fiscalización.
• Control de probidad.
• Sanciones y medidas correctivas.
• Fiscalización del juego responsable.

Factores claves

• Control de legalidad.
• Protección de los consumidores.
• Promoción y fiscalización del juego responsable.

Dificultades

• Peligro, corrupción/soborno.
• Presiones políticas.

Propuestas de estrategia

• Corto plazo: Evaluación trimestral.
• Mediano plazo: Basarse en la actividad financiera anual.
• Largo plazo: Avance de la tecnología.

Superintendencia de Servicios Sanitarios (SISS)

La Superintendencia de Servicios Sanitarios depende del Ministerio de Obras Públicas y fue creada bajo la Ley N° 18.902 en 1990. Esta ley establece su naturaleza, funciones, organización, patrimonio, procedimiento y sanciones.

Instituciones relacionadas

Se relaciona con diversas entidades:

• Ministerio de Obras Públicas (MOP): encargado de verificar, evaluar y analizar las acciones de los servicios dependientes.
• Servicio Nacional del Consumidor (SERNAC): coordina con la SISS en la atención y promoción de derechos de los usuarios y derivaciones de reclamos.
• Chile Atiende: garantiza a los clientes el acceso a servicios de la SISS en cantidad y calidad, con un precio justo y sostenible.
• Organismos reguladores nacionales e internacionales, empresas sanitarias, organizaciones de consumidores, municipalidades y concesionarias de servicios sanitarios.

Tipos de fiscalizaciones

• Fiscalización mediante oficio: La SISS oficia a la empresa solicitando antecedentes ante hechos como múltiples reclamos por cortes de agua.
• Fiscalización en terreno: Actuación en el lugar de los hechos para verificar cumplimiento de obras, plantas, implementación de medidas preventivas, operación de colectores de aguas servidas, entre otros.

Sanciones

Se aplican multas de carácter administrativo, susceptibles de reclamo judicial. En la página oficial de la SISS se muestran sanciones aplicadas entre 2012 y 2022, evidenciando la evolución de montos y número de sanciones. En 2022 se aplicaron 207 sanciones por un total de 10.312 Unidades Tributarias Anuales (UTA).

Denuncias y reclamos

Tipos de reclamos que puede gestionar la SISS:

1. Reclamo de primera instancia a la empresa sanitaria: Reclamo que aún no ha sido ingresado a la empresa; la SISS puede derivarlo según corresponda (plazo de 10 días hábiles).
2. Reclamo de segunda instancia a la empresa sanitaria: Reclamo ya ingresado a la empresa y ante el cual el usuario no quedó conforme o no ha tenido respuesta; la superintendencia puede instruir una fiscalización dependiendo de la complejidad del asunto.
3. Reclamo a servicios sanitarios rurales o agua potable rural: Reclamos por calidad del servicio en zonas rurales en aspectos comerciales, técnicos, factibilidad, entre otros.

Factores claves

Los factores se basan en supervisión, control y cumplimiento de normativas para garantizar transparencia, equidad, eficiencia y correcto funcionamiento del sistema de servicios sanitarios.

Dificultades

• Acceso a la información.
• Poca cooperación de las empresas prestadoras de servicios sanitarios en los procesos de fiscalización.
• Conflictos de interés y/o presiones políticas.

Superintendencia de Electricidad y Combustibles (SEC)

Fiscalizar y supervigilar el cumplimiento de disposiciones legales y reglamentarias sobre generación, producción, almacenamiento, transporte y distribución de combustibles, líquidos, gas y electricidad. Depende indirectamente del Ministerio de Energía. Sus valores institucionales son compromiso, transparencia, probidad, excelencia, eficiencia y eficacia.

Misión y visión

Misión: Vigilar la adecuada operación de los servicios de electricidad, gas y combustibles, en términos de seguridad, calidad y precio.

Visión: Aspirar a ser la institución pública que movilice los mercados energéticos hacia estándares más altos; ser una institución altamente confiable para la ciudadanía en su rol fiscalizador y regulador; y mejorar continuamente la calidad de atención y servicios que entrega a la ciudadanía.

Áreas de regulación

• Combustibles.
• Gases.
• Electricidad.
• Productos.

Objetivos estratégicos

• Valor público: Posicionar a la SEC como una institución confiable.
• Procesos: Potenciar una fiscalización eficiente e innovadora.
• Clientes: Informar y educar a los usuarios.
• Personas/Conocimiento: Fortalecer la capacidad de gestión de las unidades regionales.

Tipos de fiscalización

• Inspecciones en terreno.
• Auditorías.
• Denuncias y reclamos.

Sanciones

• Amonestación por escrito.
• Multa desde una unidad tributaria mensual hasta diez mil unidades tributarias anuales.
• Revocación de autorizaciones o licencias.
• Comiso.
• Clausura temporal o definitiva.
• Caducidad de la concesión provisional.

Proceso de fiscalización

1. Aplicación de requerimiento: se inicia una fiscalización por solicitud (vías oficiales) o de oficio (campañas estratégicas).
2. Plazos para responder una denuncia: hasta 6 meses, con metas internas de 30 días.
3. Recopilación de antecedentes in situ o vía remota.
4. Aplicación de la normativa: si se cumple, se rechaza la denuncia; si hay incumplimiento, se estudia la sanción.
5. Aplicación de sanciones: según la gravedad de la infracción (amonestación, multas, revocación de licencias, etc.).
6. Plazo de apelación: luego de aplicar la sanción la empresa tiene 10 días para apelar en la Corte de Apelaciones; de lo contrario, se cierra el caso.

Tipos de denuncias frecuentes

• Exceso de cobro.
• Reclamos.
• Corte de luz.

Factores claves

• Programa y metas institucionales.
• Rapidez en la gestión.
• Limitaciones por falta de personal y poca información.
• Canales de información eficaces.