Características diferenciadoras del crédito documentario
No tiene por qué ser cliente.
Es irrevocable. Tiene carácter bancario y garantiza que se va a cobrar. Es un compromiso condicional de pago entre un banco y un beneficiario. Nació para garantizar al comprador la mercancía que pidió y garantiza al vendedor que cobrará.
Partes involucradas
- Importador
- Banco emisor
- Banco corresponsal pagador
- Beneficiario
Existen al menos tres fechas importantes:
- Fecha tope para embarcar la mercancía, que garantiza la puesta en marcha de la mercancía.
- Existen 21 días de tope para entregar los documentos en el banco corresponsal.
- Fecha de validez del crédito documentario: la última fecha acordada para que se cumplan las condiciones.
- Fecha de vencimiento del crédito documentario: es la fecha en la que el banco pagador o corresponsal hará efectivo el pago al beneficiario, ya sea a la vista o aplazada.
Documentos requeridos
Importador
- Documentación de despacho
- Fechas de vencimiento del crédito
- Plazo de presentación de documentos
- Aceptación o no de envíos parciales
- Aceptación o no de trasbordos
- Aceptación o no de variaciones en condiciones
- Descripción de la mercancía
Exportador
- Factura proforma
- Banco para recibir el crédito documentario y condiciones del embarque
Transporte por carretera
Emitido de forma nominativa, se impide el endoso. Se emite bajo tres ejemplares: Transportista, mercancía y expedidor de mercancía.
Dos convenios: CMR, normal para todos los trámites aduaneros; TIR, extraordinario, revisión en destino.
Transporte ferroviario
Carta de porte: incluye la carta de porte, hoja de ruta, duplicado de la hoja de ruta, boletín de llegada, duplicado de la carta de porte y la matriz de expedición, que queda en poder de la compañía transportadora.
Dos convenios: CIM y TIF, normal y extraordinario.
Transporte marítimo
Personas involucradas:
- Fletante: cede/alquila el uso de servicios del buque
- Fletador: persona física o jurídica que contrata los servicios
- Armador: propietario del buque
- Consignatario/destinatario: recibe la mercancía
Contrato de fletamento: dos formas:
- Charter party: alquiler total (granel)
- Bill of lading (B/L): una parte (conocimiento de embarque)
Contrato se paga mediante flete:
- Flete por precio global (lumpsum freight): cargas completas
- Flete ad-valorem: relación al valor de la mercancía
- Falso flete (dead freight): consignatario contrata un espacio, lo use o no
- Flete de vuelta (back freight): posibilidad de vuelta por no ser aceptada
- Flete a todo evento (ship lost or not lost): se paga por adelantado, pero se estropea por el camino
Flete: otros gastos:
- Carga
- Descarga
- Estiba
- Desestiba
Cláusulas:
- FIO: fletador paga todo
- FILO: fletador: carga y estiba (origen) y armador descarga y desestiba (destino)
- LIFO: fletador: descarga y desestiba, armador: carga y estiba
- LAINER TER: armador paga todo
- BERTH TO BERTH: armador paga todo + trasbordos
Conocimiento de embarque:
En función de cómo se transportan:
- Directo: sin trasbordo
- Directo con trasbordo: de buque a buque
- Corrido: trasbordo, pero un solo conocimiento de embarque
- Normal: no existe cláusula de cómo va a ser
En función de cómo se reciba:
- A bordo
- Para embarque: al costado del transporte
En función de reservas:
- Flete limpio: el capitán no pone pegas
- Flete sucio: el capitán pone reparos
En función de pagado o no:
- Flete pagado: costo en origen
- Flete debido: pagado en destino
Transporte aéreo
Regulación CIM, más caro y rápido. AIRWAY BILL, conocimiento aéreo. Se emiten 3 originales: transportista, destinatario y entrega de mercancía en origen.
Documentos de seguro
La prima de seguro: es el precio que se paga para sustituir la pérdida o el deterioro.
Póliza de seguro: es el documento donde se recoge el condicionado:
- La póliza individual o sencilla: mercancía transportada determinada
- La póliza global o flotante: un cierto tiempo, un número determinado
- La póliza abierta: sin tiempo, mercancía de varios viajes
Documentos de información y comprobación
- La factura comercial
- Certificado de origen
- Certificado de peso
- Factura consular
- Certificado de análisis
- Certificados sanitarios y fitosanitarios
- Certificado Agregue
- Lista de contenido o packing list
- Certificado de lista negra
- Certificado de almacenamiento o Warrants
Modalidades de crédito documentario
- Revocable: se puede modificar (no suele).
- Irrevocable: no se puede modificar.
- Rotativo o revolving: abiertos para utilizaciones posteriores, todos con las mismas condiciones, recibiendo mercancía de forma gradual.
- Dos tipos:
- El acumulativo: lo no utilizado se acumula al siguiente.
- No acumulativo: lo no utilizado no se puede utilizar (anulados).
El crédito documentario, dependiendo de la modalidad de pago:
- A la vista: cobra cuando entrega documentos y son aceptados por el banco.
- A una fecha: entregados los documentos, se escoge fecha para cobrar el crédito.
- De aceptación: entregados los documentos, acepta documento de carácter financiero que compromete al pago de cantidades en fechas determinadas.
Obligaciones del banco intermediario en el crédito documentario
Banco pagador + riesgo que el intermediario: puede ser no confirmado: este asume la condición de intermediario, sin riesgos.
Confirmado: se compromete con el beneficiario a pagar las cantidades si se cumplen las condiciones, aunque el banco emisor no pague (doble compromiso).